Reportes · CSV
Hoja de cálculo de deducción fiscal anual
CSV que calcula automáticamente tu deducción de kilometraje para impuestos — método per-km y gastos reales lado a lado.
Al cierre del año fiscal, contadores y autónomos deben decidir: ¿deduzco por método per-km (tarifa × km profesional) o por gastos reales (% uso × gastos totales)? Esta hoja calcula ambos lado a lado e indica cuál rinde mayor deducción. Sirve para personas físicas con actividad empresarial, autónomos y empresas con vehículo propio. Los datos-fuente vienen del log diario (km) y del log del vehículo (gastos) — esta hoja solo consolida.
Cuándo usar esta plantilla
Úsala al cierre fiscal anual (febrero/marzo). Antes de eso, mantén el log diario y el log del vehículo actualizados. Esta hoja no reemplaza los logs — consolida lo que registraste durante el año y calcula la deducción final. Idealmente, lleva ambos métodos al inicio del año y elige el mayor al final.
Cómo usar en 5 pasos
- 1. Importa datos mensuales — Para cada mes, copia km profesionales y gastos totales de tus logs.
- 2. Verifica la tarifa per-km vigente — La tarifa cambia anualmente. Para 2025: MXN 6,50, COP 2.200, BRL 1,10, USD 0,70.
- 3. Calcula % uso profesional — km profesional / km total = %. Ej.: 18.000 / 24.000 = 75%.
- 4. Compara totales — Per-km total = km profesionales × tarifa. Real total = gastos × % uso. Usa el mayor.
- 5. Adjunta a la declaración — Imprime o exporta a PDF. Adjunta a la declaración junto a los logs comprobatorios.
Errores comunes
- Mezclar años fiscales — Cada hoja cubre un año fiscal. Gasto de enero 2026 no entra en cálculo de 2025.
- Olvidar depreciación — En gastos reales, depreciación puede ser la mitad del total. No la olvides.
- Aplicar % erróneo — % uso es km profesional / km TOTAL (incluyendo personal), no / km profesional.
- Cambiar método a medio año — Decide el método al inicio y mantén consistencia. Cambiar al final invita auditoría.
Preguntas frecuentes
- ¿Empleados pueden usarla?
- No — empleados no deducen vehículo propio. Esta hoja es para autónomos, persona física con actividad empresarial y PJ.
- ¿Qué método es más común?
- Per-km, por simplicidad. Gastos reales gana para vehículos nuevos o de lujo (alta depreciación).
- ¿Necesito adjuntar logs?
- No en el envío inicial, pero el SAT/DIAN puede pedirlos en fiscalización. Conserva 5 años.
- ¿Sirve para múltiples vehículos?
- Usa una hoja por vehículo y suma al final. Mezclar vehículos invalida el cálculo.
- ¿Sirve para autónomos?
- Sí. Confirma con tu contador.
Antes de cerrar, corre los números en la calculadora online — aplica tarifas oficiales actualizadas y muestra el cálculo paso a paso, evitando errores que cuestan reembolso o generan multa.